本文旨在详细阐述上海代理记账申报企业所得税所需填报的各类报表。通过分析报表的种类、填报要求和注意事项，帮助企业和代理记账机构更好地完成企业所得税申报工作。<

一、企业所得税年度纳税申报表

企业所得税年度纳税申报表是企业所得税申报的核心报表，主要包括以下内容：

1. 《企业所得税年度纳税申报表（A类）》：该表详细列出了企业的收入、成本、费用、税金等各项数据，是企业申报企业所得税的基础。

2. 《企业所得税年度纳税申报表附表》：包括《资产折旧、摊销情况表》、《长期股权投资情况表》、《存货情况表》等，用于补充说明年度纳税申报表中的相关数据。

3. 《企业所得税年度纳税申报表补充资料》：包括企业财务报表、审计报告等，用于进一步说明企业的财务状况。

二、企业所得税月（季）度预缴纳税申报表

企业所得税月（季）度预缴纳税申报表主要用于企业预缴企业所得税，主要包括以下内容：

1. 《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类）》：该表列出了企业月（季）度的收入、成本、费用、税金等数据，是企业预缴企业所得税的依据。

2. 《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表附表》：包括《预缴税款计算表》、《减免税明细表》等，用于补充说明月（季）度预缴纳税申报表中的相关数据。

三、企业所得税减免税申报表

企业所得税减免税申报表用于企业申报减免企业所得税，主要包括以下内容：

1. 《企业所得税减免税申报表》：该表列出了企业减免税的项目、金额、依据等，是企业申报减免企业所得税的依据。

2. 《企业所得税减免税明细表》：用于详细列示减免税的具体项目和金额。

四、企业所得税汇算清缴申报表

企业所得税汇算清缴申报表用于企业在年度结束后进行汇算清缴，主要包括以下内容：

1. 《企业所得税汇算清缴申报表》：该表列出了企业年度的收入、成本、费用、税金等数据，是企业进行汇算清缴的依据。

2. 《企业所得税汇算清缴附表》：包括《汇算清缴调整项目明细表》、《汇算清缴减免税明细表》等，用于补充说明汇算清缴申报表中的相关数据。

五、企业所得税纳税申报表附列资料

企业所得税纳税申报表附列资料包括以下内容：

1. 《企业所得税纳税申报表附列资料（一）》：包括企业财务报表、审计报告等，用于说明企业的财务状况。

2. 《企业所得税纳税申报表附列资料（二）》：包括企业纳税申报表中的相关数据明细，如收入明细、成本明细等。

六、其他相关报表

除了上述报表外，企业还需根据实际情况填报以下报表：

1. 《企业研发费用加计扣除申报表》：用于企业申报研发费用加计扣除。

2. 《企业资产损失申报表》：用于企业申报资产损失。

上海代理记账申报企业所得税涉及多种报表，包括年度纳税申报表、月（季）度预缴纳税申报表、减免税申报表、汇算清缴申报表等。企业应根据自身情况，准确填报各类报表，确保企业所得税申报的准确性和合规性。

上海加喜会计公司服务见解

上海加喜会计公司专业提供代理记账服务，深知企业所得税申报的复杂性和重要性。我们建议企业在申报过程中，应严格按照相关法规和填报要求进行，确保报表的准确性和完整性。企业可借助专业代理记账机构的力量，提高申报效率，降低申报风险。上海加喜会计公司将以专业的团队和丰富的经验，为企业提供全方位的代理记账服务，助力企业顺利完成企业所得税申报。