一、税务筹划

1、通过税收筹划来规避跨境纳税问题是企业的一种常见做法。通过合理的税务规划，企业可以利用各国之间的税收政策差异，降低跨境分红所带来的税负。<

2、其中一种策略是选择合适的投资结构和地点。企业可以通过设立在税收优惠地区的境外子公司，或者利用投资协定中的优惠条款，来最大限度地减少跨境分红所需缴纳的税款。

3、此外，企业还可以利用合规的税收优惠政策，如投资补贴、减免税政策等，来降低分红所带来的税收成本。

4、然而，企业在进行税务筹划时需要谨慎，避免违反相关法律法规，以免造成不良后果。

5、因此，企业在进行税务筹划时应当充分了解相关国家和地区的税收政策，并寻求专业税务顾问的帮助，确保筹划方案的合法性和可行性。

二、利用双重税收协定

1、双重税收协定是各国之间达成的协议，旨在避免同一收入被两个国家同时征税的情况。企业可以利用双重税收协定，减少跨境分红所带来的税收成本。

2、通过双重税收协定，企业可以获得豁免、减免或抵扣的税收优惠，从而降低境外子公司分红所需缴纳的税款。

3、企业在利用双重税收协定时需要注意，确保符合协定规定的相关条件和要求，以免造成不必要的税务风险。

4、同时，企业还应当密切关注双重税收协定的变化和更新，及时调整税收筹划方案，以适应不断变化的税收环境。

5、总之，利用双重税收协定是企业规避跨境纳税问题的重要手段，但企业需要谨慎操作，以确保合规性和稳健性。

三、合理利用境外投资结构

1、企业可以通过合理构建境外投资结构，来降低跨境分红所带来的税收风险。例如，通过在境外设立特殊目的实体（SPV），来合法避税。

2、SPV是一种专门用于进行特定交易或项目的法律实体，通常用于资本市场、跨境投资等领域。企业可以通过设立SPV，将分红流转至境外，从而避免或减少国内的跨境纳税。

3、此外，企业还可以通过合理设计跨境资金结构，如债务融资、股权结构优化等，来最大程度地降低跨境分红所需缴纳的税款。

4、然而，企业在利用境外投资结构时需要注意，确保合规性和透明度，避免利用非法手段规避税收。

5、因此，企业在构建境外投资结构时应当慎重考虑，充分了解相关法律法规，并寻求专业顾问的帮助，确保合规性和稳健性。

四、避免国际转移定价风险

1、国际转移定价是企业在跨境交易中确定相关产品和服务的价格，涉及到企业跨境分红所需缴纳的税款。企业可以通过合理的国际转移定价策略，来规避跨境纳税问题。

2、企业可以采用成本加成、可比公司、利润分配等方法，来合理确定跨境交易的价格，避免因国际转移定价不当而导致的税务风险。

3、此外，企业还可以利用先进的转移定价技术和方法，如市场调研、定价模型等，来优化跨境交易的价格，最大程度地降低跨境分红所需缴纳的税款。

4、然而，企业在进行国际转移定价时需要注意，确保符合相关法律法规和国际税收准则，避免违规操作带来的税务风险。

5、因此，企业在进行国际转移定价时应当谨慎考虑，充分了解相关法律法规和国际税收准则，避免不必要的税务风险。

综上所述，企业可以通过税务筹划、利用双重税收协定、合理利用境外投资结构和避免国际转移定价风险等手段，来规避因境外子公司分红而面临的跨境纳税问题。企业在进行跨境税务规划时应当谨慎操作，充分了解相关法律法规和国际税收准则，以确保合规性和稳健性。